Управление операционными рисками банка: практические рекомендации

© Бедрединов Р.Т.

© Onebook.ru, 2014

Идея формализованного управления операционными рисками возникла сравнительно недавно – 10–15 лет назад[1]. Возможно, ввиду столь малого срока руководство и сотрудники большинства банков воспринимают деятельность по управлению своими операционными рисками недостаточно объективно – как непонятную формальность, которую им хотят навязать.

В результате большинство руководителей банков до сих пор не считают операционные риски критически важной функцией (в большинстве банков – это один-два сотрудника «для галочки», чтобы «показывать» их регулятору и рейтинговым агентствам). Такое отношение руководители банков объясняют примерно так: «Если компанию сравнить с организмом, то какой это орган – операционные риски? Насколько критичны его функции? Дыхание или питание (производство и продажи) критичны – без них компания прекратит свое существование. А если убрать риски, то явных изменений можно и не заметить…». И они правы. Заметных изменений в краткосрочной перспективе можно не заметить.

Наверное, наиболее подходящей метафорой является отведение «рискам» функции разума (в этом случае орган – префронтальная кора головного мозга, которая отвечает за критическое мышление, самоконтроль и способность прогнозировать ситуацию). Иначе говоря, риски прежде всего отвечают за то, насколько разумным будет поведение сотрудников, подразделений и банка в целом, и насколько такое разумное поведение будет стабильным.

Чем разумнее организация, тем больше её доход. Это подходит и для людей: большинство именно по этой причине пытаются получить образование и повышают свою квалификацию «разумности», чтобы быть более эффективными и получать больший доход.

Однако руководители банков выдвигают очередной контраргумент: «Производство и продажи легко поддаются подсчету, а как посчитать доход от этой самой разумности?? И если вы не сможете подсчитать это, то и ваш бюджет останется без изменений (не увеличится)…».

Действительно подсчитать это практически невозможно, как невозможно подсчитать окупаемость затрат на образование и повышение квалификации простого человека. Что уж говорить об организации…

Представляется, что в числе прочего и по этой причине Базельский комитет (а следом и Банк России) сделали банкам своеобразное «коммерческое предложение», позволяющее формально подсчитать доход от такой разумности. Они сказали примерно следующее: «Разумным банкам (тем, которые управляют своими рисками по наилучшим практикам) мы дадим существенную скидку. То есть тем, кто сделает волевые и финансовые вложения в повышение своей разумности, а также пройдет обучение и «сдаст экзамены по рискам», мы дадим преференции». Для российских банков такие преференции предполагается делать через показатель Н1 (достаточность капитала). И некоторое движение началось. Но для того чтобы все заработало полноценно, регулятор должен действительно проводить такие «экзамены на разумность», давать реальные «скидки», осуществлять регулярные «переэкзаменовки».

Настоящие рекомендации[2] как раз и делают попытку ответить вопрос: «Что такое разумность банка (с позиции операционных рисков) и как её считать…»

1.1. Рекомендации по управлению операционными рисками (далее – Рекомендации) разработаны с учетом требований законодательства Российской Федерации, требований Банка России, положений Международной конвергенции измерения капитала и стандартов капитала Базельского комитета по банковскому надзору в сфере управления операционными рисками и определяют: